JSS - Journal Spécial des Sociétés

Publications Périodiques Comptes Annuels

AQUIS EXCHANGE EUROPE 30 RUE DE GRAMONT 75002 PARIS 2

PARIS (75) mardi 28 juin 2022

AQUIS EXCHANGE EUROPE 30 RUE DE GRAMONT 75002 PARIS 2 www.JSS.fr Service de Presse En Ligne d'informations Générales, Juridiques, Judiciaires et Techniques, habilité à publier les annonces légales Témoin de Publication Rubrique : Publication Comptes Annuels ______________________________________________________________________________________ Mardi 28 Juin 2022 75 - Paris AQUIS EXCHANGE EUROPE Société par Actions Simplifiée au capital de 3.700.000,00 €uros Siège social : 30 rue de Gramont 75002 Paris 843 724 329 R.C.S. PARIS Exercice social du 1er janvier 2021 au 31 décembre 2021 Comptes annuels approuvés par l’Associé Unique du 24 mai 2022 BILAN (en €uros). ACTIF Exercice clos le 31/12/2021 (12 mois) Exercice précédent 31/12/2020 (12 mois) Variation Brut Net Net Actif immobilisé         Autres immobilisations financières 28 800,00 28 800,00 2 922,93 25 877 TOTAL (I) 28 800,00 28 800,00 2 922,93 25 877 Actif circulant         Clients et comptes rattachés 657 821,29 657 821,29 59 754,94 598 066 Personnel 506,35 506,35   506 Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 127 225,49 127 225,49 8 832,71 118 393 Autres     126,99 -127 Disponibilités 3 628 941,22 3 628 941,22 3 331 514,49 297 427 Charges constatées d'avance 219,48 219,48 2 701,01 -2 482 TOTAL (II) 4 414 713,83 4 414 713,83 3 402 930,14 1 011 784 TOTAL ACTIF (0 à V) 4 443 513,83 4 443 513,83 3 405 853,07 1 037 661 PASSIF Exercice clos le 31/12/2021 (12 mois) Exercice précédent 31/12/2020 (12 mois) Variation Capitaux Propres       Capital social ou individuel (dont versé : 3 700 000,00) 3 700 000,00 3 700 000,00   Report à nouveau -501 848,13 -53 362,33 -448 486 Résultat de l'exercice 346 203,19 -448 485,80 794 689 TOTAL (I) 3 544 355,06 3 198 151,87 346 203 Emprunts et dettes Découverts, concours bancaires 422,04 84,54 338 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 558 819,94 43 240,02 515 580 Personnel 142 794,00 88 584,68 54 209 Organismes sociaux 72 963,79 63 037,23 9 927 Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 98 594,94 0,08 98 595 Autres impôts, taxes et assimilés 25 564,06 12 738,97 12 825 Autres dettes   15,68 -16 TOTAL (IV) 899 158,77 207 701,20 691 458 TOTAL PASSIF (I à V) 4 443 513,83 3 405 853,07 1 037 661 COMPTE DE RESULTAT Exercice clos le 31/12/2021 (12 mois) Exercice précédent 31/12/2020 (12 mois) Variation absolue %   France Exportations Total Total     Production vendue services   6 929 505,35 6 929 505,35 458 064,98 6 471 440 N/S Chiffres d'affaires Nets   6 929 505,35 6 929 505,35 458 064,98 6 471 440 N/S Reprises sur amort. et prov., transfert de charges 3 500,00   3 500 N/S Total des produits d'exploitation (I) 6 933 058,74 458 076,96 6 474 982 N/S Autres achats et charges externes 6 078 056,55 149 884,58 5 928 172 N/S Impôts, taxes et versements assimilés 14 388,35 16 685,56 -2 297 -13,77 Salaires et traitements 612 399,13 424 254,63 188 145 44,35 Charges sociales 161 896,87 135 377,73 26 519 19,59 Autres charges 50 147,22 36 173,77 13 973 38,63 Total des charges d'exploitation (II) 6 916 888,12 762 376,27 6 154 512 807,28 RESULTAT EXPLOITATION (I-II) 16 170,62 -304 299,31 320 470 105,31 Différences positives de change 377 508,04 54 040,08 323 468 598,57 Total des produits financiers (V) 377 508,04 54 040,08 323 468 598,57 Intérêts et charges assimilées 10,12 -10 -100 Différences négatives de change 47 476,27 198 194,85 -150 719 -76,05 Total des charges financières (VI) 47 476,27 198 204,97 -150 729 -76,05 RESULTAT FINANCIER (V-VI) 330 031,77 -144 164,89 474 197 328,93 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI) 346 202,39 -448 464,20 794 667 177,20 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion -0,80 21,60 -22 -103,70 Total des charges exceptionnelles (VIII) -0,80 21,60 -22 -103,70 RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -0,80 21,60 -22 -103,70 Total des Produits (I+III+V+VII) 7 310 566,78 512 117,04 6 798 450 N/S Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X) 6 964 363,59 960 602,84 6 003 761 625,00 RESULTAT NET 346 203,19 -448 485,80 794 689 177,19 Soldes intermédiaires de gestion Exercice clos le 31/12/2021 (12 mois) Exercice clos le 31/12/2020 (12 mois) Variation % - Coût direct d'achat -3 500   -3 500 N/S Marge commerciale (I) 3 500   3 500 N/S Taux de marge commerciale % %     + Production vendue 6 929 505 458 065 6 471 440 N/S Production de l'exercice 6 929 505 458 065 6 471 440 N/S - Sous-traitance directe 3 261 974   3 261 974 N/S Marge brute sur production (II) 3 667 531 458 065 3 209 466 700,66 Taux de marge brute sur production 52,93% 100,00%     Marge brute globale (I + II) 3 671 031 458 065 3 212 966 701,42 Taux de marge brute globale 52,98% 100,00%     - Services extérieurs et autres charges externes 2 816 083 149 885 2 666 198 N/S Valeur ajoutée produite 854 949 308 180 546 769 177,42 Valeur ajoutée / chiffre d'affaires 12,34% 67,28%     - Impôts, taxes et versements assimilés 14 388 16 686 -2 298 -13,77 - Salaires et traitements 612 399 424 255 188 144 44,35 - Charges sociales 161 897 135 378 26 519 19,59 Excédent brut d'exploitation 66 264 -268 138 334 402 124,71 Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaires 0,96% -58,54%     + Autres produits de gestion courante 53 12 41 341,67 - Autres charges de gestion courante 50 147 36 174 13 973 38,63 Résultat d'exploitation (hors charges et produits financiers) 16 171 -304 299 320 470 105,31 Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires 0,23% -66,43%     + Différences positives de change 377 508 54 040 323 468 598,57 - Intérêts et charges assimilées 10,12 -10 -100 - Différences négatives de change 47 476 198 195 -150 719 -76,05 Résultat courant avant impôts 346 202 -448 464 794 666 177,20 Résultat courant / chiffre d'affaires 5,00% -97,90%     - Charges exceptionnelles sur opérations de gestion -1 22 -23 -104,55 Résultat exceptionnel 1 -22 23 104,55 Résultat net Comptable 346 203 -448 486 794 689 177,19 Résultat net / chiffre d'affaires 5,00% -97,91%     ANNEXES. Au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2021 dont le total est de 4 443 513,83 E et au compte de résultat de l'exercice dégageant un résultat de 346 203,19 E, présenté sous forme de liste. L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2021 au 31/12/2021. Les notes et tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels. L'exercice précédent avait une durée de 12 mois recouvrant la période du 01/01/2020 au 31/12/2020. 1. Règles et méthodes comptables. Etablissement des états financiers en conformité avec : - le règlement de l'Autorité des Normes Comptables N°2017-01 du 05 mai 2017, modifié par le règlement ANC N°2017-03 du 03 novembre 2017 ; - les articles L123-12 à L123-28 du Code du Commerce 2017 et mis à jour des différents règlements complémentaires à la date d'établissement des comptes annuels. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : 1.1 Créances et dettes. Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable. 1.2 Opérations en devises. Les charges et les produits en devises sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date de l’opération. Les dettes, créances et disponibilités en devises figurent au bilan pour leur contre-valeur au cours de fin d’exercice. La différence résultant de l’actualisation des dettes et créances en devises à ce dernier cours est portée au bilan en « écart de conversion ». Les pertes latentes de change non compensées font l’objet d’une provision en totalité. 2. Comparabilité des exercices comptables. 2.1 Changement de méthode. Les méthodes d'évaluation et de présentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent. 2.2 Changement de méthode. A l’issue de la fin de la période de transition dans le cadre du Brexit, intervenue au 31/12/2020, les transactions sur valeurs européennes EU27 ont brutalement migré des plateformes de négociations basées au Royaume Uni vers les plateformes de l’EU dès le 4/1/2021. La Société est ainsi passée d’une activité embryonnaire au cours de l’exercice 2020 à une pleine activité en 2021, représentant un volume quotidien de transactions d’environ 1.5 à 1.7 milliards d’Euros, le chiffre d’affaires correspondant passant de 458.065 € à 6.929.505 € d’un exercice à l’autre. 3. Informations complémentaires pour donner une image fidèle. La société a été constituée et immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Paris le 23/11/2018 par son actionnaire unique Aquis Exchange PLC ("Aquis PLC") en vue de permettre une continuité des activités du groupe Aquis en cas de Brexit sans accord. Pour ce faire, la Société a obtenu les agréments réglementaires nécessaires à l'activité d'exploitation d'un Système Multilatéral de Négociation auprès de l'AMF (9/1/2019) et de l'ACPR (21/1/2019). 4. Evénements significatifs. 4.1 Evènements importants intervenus au cours de l’exercice écoulé. Les événements significatifs intervenus au cours de l'exercice sont les suivants : • Démarrage opérationnel des activités suite à la sortie effective du Royaume Uni de l’Union Européenne, • Covid : la crise sanitaire mondiale liée au Covid 19 s’est poursuivie au cours de l’exercice. Cette crise majeure et inédite a cependant eu peu d’impact sur les activités de la société, qui a su s’organiser en ayant significativement recours au télétravail. De façon générale, le fonctionnement général des marchés financiers a été peu impacté par la crise sanitaire. 4.2 Evènements importants intervenus depuis la clôture de l’exercice. La crise ukrainienne constitue le principal événement important intervenu depuis la clôture de l’exercice. Cette crise se traduit par une volatilité accrue des marchés, dans un contexte de forte augmentation des volumes. Les revenus de la société étant essentiellement liés aux volumes traités, le conflit ukrainien n’a pas entraîné à ce jour de conséquences négatives pour la société en termes d’exploitation. La Société a examiné en détail son éventuelle expositions aux risques engendrés par ce conflit, ainsi que les éventuelles mesures à prendre dans le cadre des sanctions gouvernementales prononcées, en liaison avec les autorités de tutelle. Il est précisé à cet égard que la société n’a aucun client d’origine russe, et ne détient par ailleurs aucun avoir pour compte de clients (titre ou espèces). L’unique valeur d’origine russe traitée sur la plateforme (certificat de dépôt Gazprom) a été suspendue à la négociation le 2/3/2022. 5. Etat des immobilisations. Augmentations Valeur brute des immobilisations au début de l’exercice Réévaluation en cours d’exercice Acquisitions, créations, virements pst à pst Prêts et autres immobilisations financières 2 923   28 575 TOTAL 2 923   28 575 TOTAL GENERAL 2 923   28 575 Diminutions Valeur brute Immob. à la fin exercice Réév. Lég. Val. Origine à fin exercice Par virement de pst à pst Par cession ou mise HS Prêts et autres immobilisations financières 2 698 28 800 28 800 TOTAL   2 698 28 800 28 800 TOTAL GENERAL   2 698 28 800 28 800 6. Autres travaux 6.1 Charges à payer et avoirs à établir. Montant des charges à payer et avoirs à établir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 422 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 36 571 Dettes fiscales et sociales 196 972 TOTAL 233 965 6.2 Charges et produits constatés d’avance   Charges Produits Charges / Produits d’exploitation 219   TOTAL 219   6.3 Composition du capital social   Nombre Valeur nominale Actions / parts sociales composant le capital social au début de l’exercice 3 700 000 1 Actions / parts sociales composant le capital social en fin d’exercice 3 700 000 1 6.4 Ventilation du chiffre d’affaires net Répartition par secteur d’activité Montant Prestations de services 6 929 505 TOTAL 6 929 505 Répartition par marché géographique Montant Etranger 6 929 505 TOTAL 6 929 505 7. Autres tableaux. 7.1 Effectif moyen.   Personnel salarié Personnel mis à disposition de l’entreprise Cadres 4   TOTAL 4   Commentaires : Les engagements de retraite au 31 décembre 2021 ne sont pas comptabilisés et ne sont pas valorisés dans l'annexe, car ils sont considérés, sur la base de la convention collective en vigueur dans la société et des informations relatives au personnel présent à la clôture, non significatifs. Aucune provision n'a donc été enregistrée dans les comptes au 31 décembre 2021. Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels. Opinion. En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision de l'Associé Unique, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société AQUIS EXCHANGE EUROPE SAS relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Justification des appréciations. La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en oeuvre des audits. C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823- 7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et sur la présentation d'ensemble des comptes. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques. Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Président et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés à !'Associé Unique. Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce. Fait à Neuilly-Sur-Seine, le 16 mai 2022. Le commissaire aux comptes. PricewaterhouseCoopers Audit. Didier Bénâtre. Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au Siège social de la Société. ___________________________________________________________________________________________________ https://www.jss.fr - Service de Presse En Ligne habilité pour les départements de 75, 78, 91, 92, 93, 94 et 95 8 rue Saint Augustin - 75002 PARIS - Téléphone : 01 47 03 10 10 - E-mail : annonces@jss.fr -1

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