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BEMO EUROPE - BANQUE PRIVEE Société Anonyme - Dotation en capital : 36 284 791 Euros Siège social : 26, boulevard Royal, L2449 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B 176.452 Succursale de droit étranger en France Siège social : 63, avenue Marceau - 75116 Paris 998 269 518 R.C.S. PARIS Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2025 Comptes annuels approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 juin 2026 BILAN (en €uros). ACTIF Notes 2025 2024 Caisse, avoirs auprès des banques centrales et des offices de chèques postaux 3, 36 9 483 370 12 464 894 Créances sur les établissements de crédit 4, 13, 36 14 680 196 20 197 415 - à vue 14 680 196 20 197 415 Créances sur la clientèle 5, 13, 36 67 343 071 77 051 062 Obligations et autres valeurs mobilières 6, 36 197 196 025 207 512 901 - des émetteurs publics 171 455 410 197 835 370 - d'autres émetteurs 25 740 615 9 677 531 Actions et autres valeurs mobilières 7, 36 17 881 17 540 Parts dans des entreprises liées 8 - - Actifs incorporels 9 856 028 992 085 Actifs corporels 9 4 071 539 4 106 887 Autres actifs 10 2 021 698 1 563 948 Comptes de régularisation actifs 11 3 347 739 4 274 181 TOTAL ACTIF 299 017 547 328 180 913 PASSIF Notes 2025 2024 Dettes envers des établissements de crédit 13, 14, 36 946 659 808 992 - à vue 946 659 808 992 Dettes envers la clientèle 36 275 101 511 303 738 450 Autres dettes - à vue 168 686 474 181 236 386 - à terme ou à préavis 13, 15 106 415 038 122 502 064 Autres passifs 16 3 299 630 2 950 483 Provisions 17 804 5 425 Comptes de régularisation passif 11 1 653 546 1 981 352 Capital souscrit 18, 19 36 284 791 36 284 791 Primes d'émission 19 560 000 560 000 Réserves légales 19 377 906 261 522 Résultats reportés 19 -18 626 483 -20 737 776 Résultat de l’exercice 19 -580 818 2 327 674 TOTAL PASSIF 299 017 547 328 180 913 HORS-BILAN Notes 2025 2024 Passifs éventuels 20, 36 260 404 235 109 - dont cautionnements et actifs donnés en garantie 260 404 235 109 Engagements 20, 36 15 210 234 8 622 280 Opérations fiduciaires 20, 36 74 948 428 105 752 784 CHARGES Notes 2025 2024 Intérêts et charges assimilées 3 447 794 3 667 710 Commissions versées 565 582 515 859 Perte provenant d’opérations financières 33 67 689 7 012 Frais généraux administratifs 11 774 721 10 710 872 a) frais de personnel 26, 27 7 387 124 6 235 153 Dont : - salaires et traitements 6 487 434 5 482 651 - charges sociales 774 728 639 238 - autres frais de personnel 124 962 113 264 b) autres frais administratifs 28 4 387 597 4 475 720 Corrections de valeur sur actifs incorporels et corporels 9 478 444 510 758 Corrections de valeur sur créances et provisions pour passifs éventuels et pour engagements 21 489 400 599 889 Autres charges d'exploitations 22 283 684 209 574 Charges exceptionnelles 24 5 467 229 188 Autres impôts ne figurant pas sous les postes ci-dessus 29 99 887 100 220 Gain provenant des activités ordinaires après impôts - 2 327 674 Gain de l’exercice 19 - 2 327 674 TOTAL CHARGES 17 212 666 18 878 756 PRODUITS Notes 2025 2024 Intérêts et produits assimilés 30 11 347 088 12 345 656 Commissions perçues 31 3 952 316 4 954 007 Bénéfice provenant d'opérations financières 32 71 951 179 864 Reprises de correction de valeur sur créances et sur provisions pour passifs éventuels et pour engagements 34 619 173 308 043 Autres produits d'exploitation 35 132 483 497 835 Correction de valeur sur valeur mobilière ayant le caractère d’immobilisation financière et sur participation 23 508 838 593 351 Perte provenant des activités ordinaires après impôts 580 818 - Perte de l’exercice 19 580 818 - TOTAL PRODUITS 17 212 666 18 878 756 ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS (en Euros). Note 1 – Généralités. BEMO EUROPE - BANQUE PRIVEE (ci-après « la Banque ») est une société anonyme de droit luxembourgeois. La Banque a transféré son siège social et son administration centrale, avec effet au 1 er avril 2013, de Paris (France) à Luxembourg-ville (Grand-Duché de Luxembourg), du 63, Avenue Marceau, F-75116 Paris, au 26, Boulevard Royal, L-2449 Luxembourg et adopté la nationalité luxembourgeoise, conformément aux dispositions de la Ioi luxembourgeoise et aux règles concernant le statut de la personnalité juridique, maintenue sans rupture et sans création d'une nouvelle personne morale. Les actifs et les passifs de la Banque auparavant de nationalité française, dans leur intégralité et sans exception, restent dans leur totalité la propriété de la société luxembourgeoise, qui continue à détenir tous les actifs ainsi qu'à assumer tout le passif et tous les engagements de la Banque auparavant de nationalité française. La Banque a ainsi été transférée avec l'intégralité de ses actifs et passifs, sans aucune réserve, sans intervention de nouvel apport ou distribution d'aucune sorte, dans une parfaite continuité patrimoniale et juridique. La Banque a pour objet toutes opérations de banque, de finance, de crédit, d'escompte, de commission, de bourse et de change, et d'une façon générale, sous les seules restrictions résultant des dispositions légales en vigueur, toutes opérations pouvant se rattacher directement ou indirectement à l'objet social. La Banque a une succursale sise 63, Avenue Marceau, Paris 16 ème , France. Note 2 – Principales méthodes comptables et principes d’évaluation. 2.1 Base de présentation. Les comptes annuels ont été préparés en conformité à la Ioi du 17 juin 1992 relative aux comptes annuels et comptes consolidés des établissements de crédit du droit luxembourgeois et avec les principes comptables généralement admis dans le secteur bancaire au Grand-Duché de Luxembourg. Les politiques comptables et les principes d'évaluation sont, en dehors des règles imposées par la Ioi et la Commission de Surveillance du Secteur Financier, déterminés et mis en place par le Conseil d'Administration. La préparation des comptes annuels implique le recours à un certain nombre d'estimations comptables déterminantes. Elle impose aussi au Conseil d'Administration d'exercer son jugement dans l'application des principes comptables. Tout changement dans les hypothèses peut avoir des répercussions significatives sur les comptes annuels de la période durant laquelle ces hypothèses ont changé. Le Conseil d'Administration estime que les hypothèses sous-jacentes sont adéquates et que les comptes annuels donnent ainsi une image fidèle de la situation financière et des résultats de la Banque. L'exercice social coïncide avec l'année civile. Rapport du réviseur d’Entreprise Agrée. Rapport sur l'audit des comptes annuels. Opinion. Nous avons effectué l'audit des comptes annuels de BEMO EUROPE - BANQUE PRIVEE S.A. (la « Banque ») comprenant le bilan au 31 décembre 2025 ainsi que le compte de profits et pertes pour l'exercice clos à cette date, et les notes aux comptes annuels, incluant un résumé des principales méthodes comptables. A notre avis, les comptes annuels ci-joints donnent une image fidèle de la situation financière de la Banque au 31 décembre 2025, ainsi que des résultats pour l'exercice clos à cette date, conformément aux obligations légales et réglementaires relatives à l'établissement et à la présentation des comptes annuels en vigueur au Luxembourg. Fondement de l'opinion. Nous avons effectué notre audit en conformité avec le Règlement (UE) N° 537/2014, la loi du 23 juillet 2016 relative à la profession de l'audit (la « loi du 23 juillet 2016 ») et les normes internationales d'audit (« ISAs ») telles qu'adoptées pour le Luxembourg par la Commission de Surveillance du Secteur Financier (« CSSF »). Les responsabilités qui nous incombent en vertu du Règlement (UE) N° 537/2014, de la loi du 23 juillet 2016 et des normes ISAs telles qu'adoptées pour le Luxembourg par la CSSF sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités du réviseur d'entreprises agréé pour l'audit des comptes annuels » du présent rapport. Nous sommes également indépendants de la Banque conformément au code de déontologie des professionnels comptables du conseil des normes internationales de déontologie comptable (le « Code de l'IESBA ») tel qu'adopté pour le Luxembourg par la CSSF ainsi qu'aux règles de déontologie qui s'appliquent à l'audit des comptes annuels et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d'audit. Rapport sur d'autres obligations légales et réglementaires. Nous avons été désignés en tant que réviseur d'entreprises agréé par le Conseil d'Administration en date du 27 juin 2023 et la durée totale de notre mission sans interruption, y compris les reconductions et les renouvellements précédents, est de 4 ans. Le rapport de gestion est en concordance avec les comptes annuels et a été établi conformément aux exigences légales applicables. Nous confirmons que nous n'avons pas fourni de services autres que d'audit interdits tels que visés par le Règlement (UE) N° 537/2014 et que nous sommes restés indépendants vis-à-vis de la Banque au cours de l'audit. Ernst & Young, Société Anonyme, Cabinet de révision agréé. Dorian RIGAUD. Luxembourg, le 30 juin 2026. Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société (26, boulevard Royal, L2449 Luxembourg).